日本特有のギャンブルといえばパチンコやパチスロがあります。
もし勝てれば換金→収入ゲットとなりますが、これは基本的に「一時所得」扱いで最高50万円の特別控除枠を超えた部分には税金がかかります。
ただ、まともに確定申告している人はどれだけいるのかは調べようもありません。
というか、いないでしょうね汗
まぁここでその話は置いといて、オンラインカジノでもゲームに勝利すれば配当を得られます。
日本にはオンカジ関連の法律がないため「こうすればいい」という絶対的なものはありませんが、勝利金を日本の銀行口座などへ出金すれば基本的に「一時所得」扱いになります。
オンカジでのギャンブルを仕事としてやったことだと証明できるなら、経費も落とせる「雑所得」や「事業所得」にできるでしょう。
でも、普通のプレイヤーがそうすることは難しいでしょう。
となるとけっこうな税金がとられてしまいます。
そこで、オンラインカジノで勝利金のに税金はいくらなのか？課税されないパターンはあるのか？について紹介していきます。
また、税金を払っていない人はバレないのか？についてもまとめました。
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オンラインカジノの税金はいくらくらい？
そもそもオンラインカジノの勝利金に税金はかかる？
しっかり課税されます。
税金控除額の範囲内なら0円ですが、それ以上稼げば確定申告で計上しなければいけません。
そしてオンカジの勝利金にかかる税金は「一時所得」として計上され、総合課税＆累進課税方式で計算されるため金額が大きくなるほど高税率となります。
オンラインカジノの勝利金にはいくらくらいの税金がかかる？
基本的に「一時所得」扱いで他の所得と合算する総合課税＆累進課税となるため、最大で55％ほどの税率となります。
税金で半分以上国に持っていかれますね(汗)
で、具体的に税金額はいくらになるのか？はほかの所得とのからみもありハッキリと明言できませんが、国税庁の所得税の税率表ではこのようになっています↓
ここに住民税も10％上乗せされるため、年間4000万以上の所得ともなると約55％も税金を納めなければいけなくなります。
もし1億の所得があるなら、控除額を加味してもざっくり5000万円が税金ですね。
稼ぎも喜びも半減してしまいます汗
ただし、オンカジの利益は一時所得のためざっくりですが所得が半分になるので、税金が5000万を超えることはないでしょう。
では、状況別に税金がいくらになるのか計算してみましょう。
オンラインカジノの税金計算方法
【計算条件】
復興特別所得税（2.1％）は除外して計算します。
また「一時所得」は50万の控除枠があります。
損失の繰越控除などはないものとします。
その他所得400万+オンラインカジノ収益が10万円の場合
オンカジの収益分は一時所得の控除額50万で全額なかったことにできるため0円。
オンカジ以外に所得が発生していなければ確定申告も不要ですね。
住民税は所得控除分の差し引いた金額に対して10％課税されます。
仮に控除額が合計100万だったなら、（400万ー100万）×10％＝30万円ですね。
これくらいになると翌年は予定納税の請求がくるはず。
（予定納税の条件は前年の納税額が15万円以上になった場合）
とはいえこのくらいなら給与所得が400万あれば大した影響はないでしょう。
その他所得400万+オンラインカジノ収益が150万円の場合
このシチュエーションではオンカジ収益を一時所得の控除枠で全額相殺できないため総所得が増加。
結果支払う税金が10万ほど増加しています。
その他所得400万+オンラインカジノ収益が1000万円の場合
スロットのジャックポットが当たり高額賞金をゲットした場合はこれくらいの税金が想定されます。
総所得850万に対して納税額が約140万円。
さらに住民税も10％分あります。
そこそことられますね。
これくらいいくと翌年の予定納税の支払いはかなり厳しくなります。
まだその年の税額が決定してないのに、この水準の所得を得られる想定の元、勝手に計算されて税金請求してきます。
税務署に予定納税の減額申請を出しておかないと給与所得だけでは厳しくなってしまうでしょう。
ですので、翌年末まではオンカジの収益は使わず残しておくことをおすすめします。
その他所得400万+オンラインカジノ収益1億円の場合
ジャックポットスロットで空前の高額賞金をゲットした場合、住民税も含めれば税金が2000万を超えてきます。
「宝くじで1億円当選者の7割以上は破産する」と言われていますが、1億もの賞金をゲットしてしまうと普通のサラリーマンなら財布のひもが緩みがちです。
家を買ったり車を買ったりして数千万くらいはサクッと消費してしまうでしょう。
宝くじは税金がないのでまだマシですが、オンカジ収益はガッツリ税金が取られますからね。
来年の税金分を残しておくだけでなく、翌年の予定納税額分もとっておきたいですね。
となると自由に使えるのは4分の1くらいでしょう。
数百万の車1台くらいは買っても問題ないのですが、予定納税額を考えるとそれ以上は使わず置いておくことをおすすめします。
なおオンカジのジャックポットスロットでは10億円以上が当選する可能性もあります。
この場合は税金2億以上ですね。
ゲームでの賭け金は全額経費にできる？
基本的に「できない」と思っておきましょう。
オンカジの賭け金を経費にするには国税・税務署を納得させられるだけの明確な理由が必要です。
さらにギャンブルという本来は遊びで使う賭け金なので、どうしても税務署側は経費として認めがたい心情があるのだと感じられます。
最悪、裁判に持ち込まないと認められない可能性も考えられます。
過去に馬券代の経費計上が認められた判例もありますが、そうなるためには最低限法人化しつつオンカジで賭ける行為が事業の一環として納得できるものになっている必要があるでしょう。
実際の例として見かけるのは、オンカジ投資塾を開いて事業展開する、などですね。
でも一般プレイヤーには無理な話です。
名目だけ投資塾を開講しカモフラージュのために知人などに入塾してもらったところで、数人程度では認めてもらえない可能性大です。
このように賭け金を経費で落とすハードルはかなり高いので「ばれないだろう」と甘く考えて計上してしまわないことをおすすめします。
確定申告はいつすればいい？タイミングは？
個人・個人事業主はいつ提出すればいい？
原則、前年1月1日～12月31日の1年分を2月16日～3月15日の間に確定申告します。
休日が重なる場合は次の平日までとなります。
法人の提出タイミング
自社の定款（ていかん）で定められた事業年度によります。
法人の申告期限は決済月の2か月後までです。
休日が重なる場合は次の開庁日までとなります。
仮に6月30日を期末としているなら、8月末が申告期限となります。
税金を払っていない人は税務署にばれない？
税務署も暇ではないので、金額が小さな人はNGでも放置される可能性が高いです。
ただし銀行やクレジットカードなど税務署側が把握できる決済手段を使っていると簡単にばれるでしょう。
それならプリペイドカードで入金して遊べばばれないよね？と思う人は多いんじゃないでしょうか。
この方法なら100％ではないとしても、ばれない可能性が高いでしょうね。
とはいえプリペイドカードが使えなくなったオンカジも多く、対策はとられ始めていると言えるでしょう。
まだ使えるところは残っていますが、おすすめはしません。
オンラインカジノで税金が一時所得で課税されない4つのパターン
※100％ではありませんので、管轄税務署にご相談のうえ指示に従ってください
- 法定通貨で年間50万円以下の勝利金
- 勝利金が仮想通貨かつ換金しない場合
- 勝利金を税金の控除額範囲内で換金した場合
- オンラインカジノでのプレイを事業とした場合
それぞれについて、もう少し掘り下げてみていきます。
法定通貨で年間50万円以下の勝利金
オンラインカジノで勝ち、自分へのご褒美に使うためには日本の口座へ出金することになります。
となると税務署は口座情報を把握しているので、確定申告しなければいけません。
ただ、そこは娯楽費として認めてくれるのかわかりませんが、年間50万円までなら課税されません。
【例】年間で100万円勝ったときの一時所得の算出方法
配当100万+支出－特別控除枠50万＝50万円（一時所得）
50万÷2＝25万円（課税される金額）
「特別控除枠」というものがあり、50万分だけはなかったものとして計算されます。
「支出」はオンカジで遊ぶときにベットした金額ですが、配当を得たゲームのみが対象となります。
というわけで、50万を超えないようコントロールしながらオンカジをプレイするようにすれば、税金は課税されないわけですね。
なお、ここで紹介した内容はオンカジの配当だけの場合なので、ほかに一時所得がある人は合算してください。
オンラインカジノで得た報酬の計算方法に注意しよう
オンカジのようなギャンブルで得た配当報酬は、トータルでマイナスになっても関係なく課税されます。
たとえば、次のように遊んだとします。
- 1ゲーム目 1000円勝利
- 2ゲーム目 2000円勝利
- 3ゲーム目 5000円負け
この場合、負けた分は無視して「勝利配当の合計3000円－①と②のゲームでベットした金額」に対して課税されてしまいます。
（この場合は50万以下なのでまず課税されないと思いますが）
プレイ履歴は残っている
「いくら勝利したかなんてわからないでしょ？」
と思うかもしれませんが、違法なオンラインカジノでもない限りプレイ履歴は残っています。
どれだけ勝利し配当をゲットしたかわかってしまうので隠そうとするのはダメですよ。
ただ、日本の税務署が海外のオンラインカジノに勝敗データを見せるよう言ったところで「ハイわかりました」と素直に渡すオンラインカジノはいないと思います。
あくまでも個人情報なので勝手に渡せませんし、日本の国税や税務署とのつながりもないでしょう。
運営ライセンスでも個人情報の扱いについては審査・監査されているので、簡単に渡すようなことはしないはずです。
勝利金が仮想通貨かつ換金しない場合
一時所得を50万円以下にする以外にも、仮想通貨で遊ぶと税金が課税されないパターンもあります。
2017年にブームになりいまは落ち着いた感のある仮想通貨。
仮想通貨の売買で得た収入は、ほかの通貨に換金したり決済利用して価値が確定したら課税されます。
となると換金しない限りは税金は課税されないわけですね。
ただし賭けに使う＝決済利用したと判断する税理士もいるようですが・・・。
その辺は管轄税務署に要確認です。
ってことで、税務署が仮想通貨のベットは計上しないと判断したなら仮想通貨のままでプレイできるオンカジにすればいいでしょう。
何回でも、どれくらい勝利配当をもらおうと、仮想通貨で保有している限り税金を気にせず遊べます。
もちろん必要にかられて日本円にすると税金がかかってしまいますが、これも税金控除の範囲内にすれば問題ないでしょう。
なおビットコインの値上がり益に関しては基本的に「雑所得」になるので、その他の雑所得を含め年間20万円以下なら申告する必要もなく税金はかかりません。
ただハイローラー・VIP客のような大金をベットするプレイヤーなら、「現状は」との前置き付きですが遊ぶだけなら仮想通貨がおすすめです。
取引所などにどれだけ仮想通貨を保有していても、「現状は」国税庁が持っているだけなら値上がりした分は所得ではない＝課税しないと決めています。
なおオンカジでのプレイに使う＝サービス購入＝決済利用したと判断されると仮想通貨の利益確定扱いになってしまうのでそこは注意が必要です。
勝利金を税金の控除額範囲内で換金した場合
次のパターンに該当する人は、税金を課税されません。
- サラリーマンなど給与以外の所得に課税されない人で配当が20万以下
（給与を複数個所からもらっている場合は違ってきます） - 主婦や学生等、所得税が課税されない人で配当が38万以下（2020年分から48万円）
- 主婦や学生等、所得税/住民税が課税されない人で配当が33万以下（2020年分から43万円）
なお、サラリーマンの方で確定申告しなくていい場合も、住民税は住んでいる自治体へ申告しなければいけないので注意が必要です。
また、オンラインカジノの収益は基本的に「雑所得」に分類されますが、その他の雑所得と合算になるので合わせて注意してください。
オンラインカジノでのプレイを事業とした場合
はっきりいってハードルが高いのでおすすめしません。
が、過去に競馬商材を販売していた人が馬券代全額を経費として計上できるか否か？の裁判で勝訴した事例があります。
インターネット上では胡散臭いオンラインカジノ投資商材を見かけますね。
そういった商材を作るために必要だと税務署に認めさせられるようなら「事業所得」として計上できる可能性はあります。
この場合は賭け金も商材を作るための費用として全額経費になるため、利益からその分を差し引くことで通常よりかなり税金を抑えられるでしょう。
とはいえ個人事業主では厳しいでしょうし、オンラインカジノの税金を節税するためだけに法人化して取り組むようなものでもないでしょう。
そもそも経費として認められないリスクも高いですからね。
ただし、実行するのならオンラインカジノで使ったお金と証明できるものもきっちり揃えておきましょう。
この辺は税務署などから突っ込まれても対応できるよう理論整然と説明できるように準備が必要です。
でもオンラインカジノで一番お金を使うのは賭け金なので、ここを経費にできるならベストではあります。
なお、ほかに経費計上できそうなものにこんなものもあります↓
- 関連書籍の購入費用
- セミナーなどの参加費用
- インターネット回線の利用料
- 仮想通貨売買にかかった手数料
など
これらも妥当なものだけ経費計上しましょう。
Q．オンラインカジノを仮想通貨で遊べば税金はかからない？
A．仮想通貨で遊んでも税金はかかります
仮想通貨は別のものに換金した時点で利益確定となります。
その利益に対して一時所得の控除額50万円やそのほかの控除額に収まらない分は税金がかかります。
なお仮想通貨の購入時と確定時で値上がり益があればその分は雑所得扱いとなります。
仮想通貨を持っているだけならいくら利益が上乗せされても確定とはなりません。
また税務署しだいですが仮想通貨のままで遊ぶ分には利益確定とならない可能性もあります。
そこでオンラインカジノで仮想通貨を使って遊ぶ流れについて紹介しておきます。
仮想通貨を使ってオンラインカジノを遊ぶ流れ
- 仮想通貨を取引所などで入手する
↓ - 仮想通貨対応のオンラインカジノへコインで入金する
オンラインカジノでは、マネーロンダリングなど不正な使い方を防ぐ目的もあり入金した方法でしか出金できません。
クレジットカード入金の場合だけは、カードへ出金できないため例外的に別の方法へ出金するんですが、仮想通貨なら仮想通貨でしか出金できないわけですね。
そこで、まず日本の取引所などを利用して仮想通貨を買いましょう。
その後、対応するオンラインカジノへ入金しベットして遊びます。
勝ったなら、あなたの仮想通貨ウォレットや取引所の口座へ出金するだけ。
オンラインカジノを思う存分楽しめます。
オンラインカジノで対応している仮想通貨の種類
まだ数少ないのですが、ビットコインを中心にアルトコインも使えるオンラインカジノがあります。
- ビットコイン（BTC）
- イーサリアム（ETC）
- ライトコイン（LTC）
- ビットコインキャッシュ（BCH）
- リップル（XRP）
- トロン（TRX）
- カルダノ/エイダコイン（ADA）
- ドージコイン（DOGE）
- テザー（USDT）
など
ほとんどはビットコインのみです。
イーサリアムとライトコインが次に多いくらいですね。
それ以外の仮想通貨に対応するオンカジは多くありません。
買うならどの仮想通貨がいい？
遊びたいオンカジの対応状況しだいですが、値上がり益も期待するなら一番メジャーなビットコインがおすすめ。
使えるオンカジが最も多いので、選択肢も広がります。
仮想通貨で遊ぶならここ！おすすめオンラインカジノ2選
- Bitcasino（ビットカジノ）
- ELDOAH （エルドアカジノ）
ほかにもいくつかありますが、日本語対応でわかりやすく、信頼性の高いオンカジを2つピックアップしました。
Bitcasino（ビットカジノ）
日本語対応していて仮想通貨のまま遊べる貴重なオンラインカジノです。
管轄の税務署がオンカジでの使用に対して他の通貨に交換しない＝利益確定しないと判断してくれるなら、ビットカジノで遊べばいくら増えても税金不要です。
真面目にやるなら、ですけどね(汗)
ビットカジノに1BTC入金して2BTCに増やせたなら、1BTCを元のウォレットに出金しておけば1BTC分の稼ぎはばれないんだろうなとは思います。
※ただの個人の感想です
ELDOAH CASINO（エルドアカジノ）
入出金スピードが業界トップクラスに早い「エルドアカジノ」は個人的にイチ推しです。
大きな金額を動かすハイローラーほど入出金がスムーズに反映されないと「失敗したんじゃないか？」と不安にもなりますし、ストレスが溜まりますからね。
また
ここはボーナスこそありませんが、その分ポイント還元がありVIP特典も充実しています。
オンラインカジノの税金についてよくある質問
- 税金がかからない方法は？
- 確定申告しなくてもバレない？
- どれくらい税金がかかる？
- 税金がかからない国はある？
税金がかからない方法は？
一時所得の控除額分である50万円以下にしておけば税金は発生しません。ただし、ほかの一時所得がある場合はそれらも合算して50万円以下にしましょう。また、サラリーマンなどは年間20万円以下なら無申告でも問題ないありません。こちらもほかに所得があれば話は別です。
確定申告しなくてもバレない？
バレると思っておきましょう。とくにネット上のサービスなので、お金の流れは把握されていると考えておくほうが安全です。証拠が残らないプリペイドカードで入金しても、出金すれば結局ばれるでしょう。
どれくらい税金がかかる？
具体的な税金額はほかの所得しだいですが、オンラインカジノの利益だけで計算するなら一時所得の計算式を使うことになります。このページで紹介した計算式を元に算出してみてください。
税金がかからない国はある？
オンラインカジノで稼いだ利益への税金がかからない国も海外にはあります。三度の飯よりオンカジが好きなら、そういった国へ移住するのも方法です。詳しくはこちらの記事で紹介しているので探してみてください。
まとめ
オンラインカジノでゲットした勝利金の税金とその計算方法について解説しました。
基本的に一時所得で計上し、ほかの所得と合算した総合課税＆累進課税となります。
総所得が増えるほど税金額があがっていくのでうっかりジャックポットで当たって使い切ってしまうとあとで苦しむことになるでしょう。
もし高額賞金をゲットした場合は1年くらい使わずに持っておくことを推奨します。
またお遊び程度でプレイするなら、オンカジで遊んでも税金がかからないパターンもあります。
ただし、大金をベットする方は仮想通貨でのプレイをおすすめします。
最後に、オンカジで一定金額以上稼いだら必ず確定申告してくださいね。
